Если срочно понадобились деньги, то куда обращаться. Ситуации бывают разные, и занять у родственников/друзей не всегда получатся.

Куда обращаться, если срочно нужны средства. Уплата процентов роли уже не играет.

У кого можно занять

Есть несколько вариантов, к кому можно обратиться, если срочно понадобились деньги. Это:

  1. Родственники / друзья / знакомые / приятели.
  2. Банковское учреждение.
  3. Микрофинансовая организация.
  4. Партнёр по бизнесу / работодатель / учредитель.

Когда речь идёт об уплате процентов, то потенциальных кредиторов довольно много. Нужно только выбрать подходящие условия заимствования средств.

Для соискателя наиболее выгодным будет кредит под небольшие проценты, но большей суммы. Для кредитора же выгодными являются противоположные условия — маленькая сумма и высокие проценты.

Чтобы сотрудничество получилось взаимовыгодным, стороны приходят к соглашению. Оно отражается в договоре займа.

Чтобы сделка имела юридическую силу, договор должен быть правильно заключён. Для этого необходимо опираться на нормы параграфа 1 и 2 главы 42 ГК РФ.

У частного лица

К частным лицам относятся как близкие родственники / друзья / приятели, так и частные заёмщики. Российское законодательство не запрещает физическим лицам выдачу средств в долг другим гражданам.

Если обращаться к друзьям или знакомым, то можно договориться о беспроцентном займе или под невысокие проценты. Если же обращаться к частному инвестору, то стоит быть готовым к тому, что он будет диктовать свои условия кредитования.

Оформление займа между физическими лицами происходит посредством заключения соответствующего договора займа, и оформления расписки о получении средств.

Но, стоит быть очень внимательными! В сфере частного инвестирования действует несколько мошеннических схем.

Чтобы не стать жертвой такой схемы, необходимо соблюдать несколько условий:

 Добросовестные частные инвесторы  выдают займы без предоплаты 
 Сначала стоит изучить рынок частного заимствования на предмет условий выдачи ссуды если потенциальный кредитор выделяется из общей массы выгодными условиями, стоит насторожиться 
 Всегда нужно заключать соответствующий договор и оформлять расписку 
Обращаться нужно к проверенным ростовщикам

У организации

Можно оформить займ у организации. Наиболее часто выдают средства в долг:

Своим сотрудникам и учредителям 
 Другим организациям которые являются партнёрами по бизнесу

Чаще всего, организации выдают беспроцентные займы своим партнерам для быстрого развития бизнеса, или аффилированным лицам. Сотрудников же кредитуют под проценты, но довольно низкие.

Кредитные отношения оформляются в виде соответствующего договора, в котором и прописываются все условия выдачи средств в долг.

Но, обратиться за денежными средствами в долг можно и к банку и к микрофинансовой организации. В зависимости от срочности и от требуемой суммы, можно выбрать любого потенциального кредитора.

МФО выдают займы небольшими суммами и довольно быстро. Но есть минус — высокие проценты. Банки же кредитуют население под более низкие проценты, но нужно собрать внушительный пакет документов и ждать, пока будет рассмотрена заявка.

Существуют следующие предложения:

 «VIVA деньги»

процентная ставка — 0,39% в день, сумма — 5000-80000 руб., время на рассмотрение — 10 минут, срок — 30-365 дней, способ получения — офис, возрастные рамки — от 21 до 70 лет

 «Центр Займов»

сумма — 1000-100000 руб., срок — 1-365 дней, вариант получения — в отделении, на дом, возрастные рамки — 18-65 лет 

 «Деньги Взаймы»

процентная ставка — 0,35-2,20 % в день, сумма — 10000-200000 руб., время анализа — 15 минут, срок — 14-365 дней, способ получения — банковский счет, карта, возраст заемщика — от 25 до 65 лет

 «Миг Кредит»

процентная ставка — от 0,48 % в день, сумма — 3000-99000 руб., время на рассмотрение — 10 минут, срок — 3-308 дней, вариант получения — на карточку, на банковский счет, ПС  Contact, ПС Leader, ПС Unistream, возраст — 21-80 лет 

Видео: как правильно составить расписку — советы юриста

У учредителя компании

Нередко для дальнейшего развития бизнеса необходим финансовый «толчок». Получить дополнительные финансовые вливания можно от своего учредителя.

К такому способу обращаются довольно часто, потому что есть несколько ощутимых преимуществ:

  • можно получить займ без процентов;
  • срок кредитования неорганичен или договор можно продлевать сколько угодно раз;
  • это реальный шанс пополнить оборотные средства без лишних затрат.

Но, если займодателем является физическое лицо, а ссуда выдаётся под определённые проценты, то у кредитора могут возникнуть налоговые обязательства в виде уплаты подоходного налога с полученной материальной выгоды.

У нерезидента

Можно одолжить денег и у нерезидента. Российское законодательство не запрещает таких кредитных отношений. Но к такому виду заимствования наиболее часто прибегают клиенты — юридические лица. Займ может быть выдан, как в рублях РФ, так и в валюте других стран.

Важно! Необходимо указать курс, которого нужно придерживаться при передаче средств, и при возвращении долга.

Кредитные отношения между сторонами оформляются в виде договора займа. Но, при заключении договора стоит опираться на нормы не только ГК РФ и НК РФ, но также и на Закон «О валютном регулировании и валютном контроле».

Обязательно нужно указать, законодательство какой страны будет регулировать взаимоотношения сторон сделки.

Вне зависимости от того, кто является субъектами соглашения — граждане или предприятия, договор заключать обязательно. Если он не будет заключён, то сделка будет признана недействительной вне зависимости от её суммы.

Договор займа денег под проценты

Заключать письменное соглашение о заимствовании нужно в следующих случаях:

 Если сумма сделки превышает 5 000 рублей
  Если одной из сторон является юридическое лицо

Чтобы заключить соглашение о выдаче средств в долг, стоит опираться на положения параграфа 1 главы 42 ГК РФ. В этом параграфе приведены все основные постулаты правильного заключения документа, чтобы он был признан судом действительным.

Договор займа заключается для того, чтобы легализовать сделку по передаче денежных средств от одного лица другому на определённый срок и за определённое вознаграждение, то есть проценты.

В ст. 807 ГК РФ сказано, что данное соглашение является реальным, так как его юридическое действия начинается не с момента подписания, а с фактического момента передачи денежных средств. А этот момент подтверждается распиской.

В соглашении о займе должны быть:

  Существенные условия без этих условий оно не будет считаться действительным.

К ним относятся:

  1. Сведения о сторонах сделки.
  2. Предмет соглашения — определённая сумма денежных средств или вещь, обладающая определёнными родовыми признаками.
  3. Обязанность заёмщика по возврату средств в указанные сроки
 Дополнительные условия включать или не включать эти условия в соглашение, решают сами стороны.

К ним относятся:

  • срок, когда клиент должен вернуть деньги. Если он не указан, то возврат должен произойти в течение месяца после получения от кредитора письменного уведомления о возврате;
  • ставка по займу. Если конкретное число не указано, то это не означает, что он является беспроцентным. Если не прописаны проценты, то опираться стоит на ставку рефинансирования ЦБ РФ на день возврата долга. Соглашение считается беспроцентным, если в тексте прямо об этом говорится;
  • права каждой стороны;
  • ответственность за нарушение условий договора;
  • форс-мажорные обстоятельства;
  • порядок уплаты долга и процентов по нему;
  • другие условия, которые стороны хотят включить в документ

Основные положения

Важно! Чем подробнее составлен договор, тем проще отстоять свои права и интересы в суде каждой стороне.

Поэтому в документе следует указывать следующую информацию:

 О каждой стороне соглашения если это граждане, то нужно указать свои данные в соответствии с паспортом.

Если же это юридические лица, нужно указать:

  1. Полное и сокращённое название, как прописано в учредительных документах.
  2. Документ, на основании которого предприятие осуществляет свою деятельность.
  3. Должность и ФИО представителя компании, который уполномочен подписывать такие документы 
Предмет сделки так как речь идёт о сумме денежных средств, то нужно указать всю сумму полностью. Сначала цифрами, а потом прописью 
 Права и обязанности сторон по отношению друг к другу обязательно нужно сделать ссылку на обязанность заёмщика по возврату средств в полном объёме и в указанный срок 
 Срок возврата и процентные ставки 
 Если договор заключается в валюте иной страны то нужно указать курс, по которому происходит расчёт при получении средств в долг, и курс, по которому клиент будет возвращать долг
Ответственность сторон за нарушение условий договора и обстоятельства, которые могут привести к просрочке, но не к возникновению штрафных санкций
 Досудебный порядок урегулирования конфликтных ситуаций и расторжение договора в судебном порядке
 Реквизиты а также подписи партнеров и их расшифровка

Если договор заключается между юридическими лицами, то он должен быть заверен печатями предприятий.

Образец документа

Договор займа заключается по типовым положениям, но стоит учитывать некоторые нюансы при заключении договора между гражданами, между предприятиями и между предприятием и гражданином.

Срок действия

Это важное условие договора, но не существенное. В нем может быть и не указан срок возврата долга. Тогда заёмщик должен будет вернуть средства в течение 30 дней после получения от кредитора уведомления о возврате долга.

Уведомление должно быть направлено в письменном виде, и именно займодатель должен позаботиться о том, чтобы соискатель был уведомлён должным образом.

Если средства не будут вовремя возвращены, то кредитор должен направить уведомление ещё раз. Если и эта мера не поможет, то нужно подавать в суд.

Если же стороны решили указать в договоре срок возврата средств, то нужно прописать точную дату. Например, «вернуть долг 25. 09. 2017 года». Во избежание конфликтных ситуаций, не стоит указывать «через полгода» или «в конце текущего года».

Какие процентные ставки

Размер процентов по займу устанавливается соглашением сторон, но он не должен превышать ключевую ставку ЦБ РФ на день оформления сделки.

Если в договоре проценты не прописаны, то это не означает, что он является беспроцентным. Это означает, что «по умолчанию» будет применяться ставка, равная ставке рефинансирования ЦБ РФ на день возврата долга.

То есть, как показывает налоговая практика, слишком высокая и слишком низкая ставка по займу, вызывает недовольство налоговиков, особенно, если сторонами являются юридические лица.

В зависимости от срока договора, проценты на основную сумму долга начисляются либо ежемесячно, либо ежегодно. Но, можно начислять проценты с любой периодичностью.

Договор считается безвозмездным только в том случае, если в тексте есть прямая ссылка на это!

Способы погашения задолженности

Погашать свой долг можно разными способами:

  • наличностью;
  • безналичным способом.

Но, есть некоторые нюансы, которые стоит учитывать:

 Если сторонами являются предприятия то по одному договору займа можно внести наличными в кассу предприятия единовременно не более 100 тысяч рублей 
 Если происходит расчёт безналичным способом то внесение средств на сумму более 600 тысяч рублей может заинтересовать компетентные органы. Поэтому стоит всегда указывать в платёжных документах реквизиты договора, по которому возвращаются средства

При погашении долга между физическими лицами, желательно оформлять расписку о передаче средств в счёт оплаты долга по конкретному договору. Такая мера позволит избежать недоразумений и отстоять свои права в суде.

В документе нужно прописать, как заёмщик будет возвращать долг — единовременно всей суммой или равными платежами через равный промежуток времени. Например, ежемесячно. Тогда к договору должен быть приложен график платежей, с указанием даты каждого внесения средств и с указанием суммы к возврату.

Рассчитывать сумму ежемесячного платежа можно разными способами. Это зависит от возможностей сторон.

Существующие налоговые последствия

Когда заключается договор займа с процентами, то у кредитора возникает материальная выгода в виде тех самых процентов. У заёмщика никаких налоговых обязательств не возникает, так как он возвращает даже больше, чем получил. У него только дополнительные траты.

Для физических особ

При получении процентов по договору, если кредитом является гражданин, у него возникает дополнительный доход. Поэтому он должен заплатить подоходный налог.

Сумма налога к уплате рассчитывается как 13% от суммы полученного дохода. Поэтому сначала нужно рассчитать, какую сумму уплатит заёмщик своему кредитору в виде процентов.

Расчёт и уплата налога производится самостоятельно. Займодатель должен сам подать декларацию о полученном дополнительном доходе, и сам заплатить налог.

Декларацию нужно подать не позднее 30 апреля следующего года после получения дохода, а заплатить налог — не позднее 15 июля этого же года. Если выплата долга «растянулась» на несколько лет, то уплачивать налог с полученного дохода нужно ежегодно.

Для юридических лиц

С предприятиями несколько сложнее! Выплата процентов кредитору подразумевает под собой плату за пользование выданными деньгами.

Поэтому у компании-кредитора возникают налоговые обязательства по нескольким налогам:

  1. НДС.
  2. Налог на прибыль.

Проценты, получаемые по выданным в долг средствам, не являются налоговой базой для начисления НДС. Но, кредитор должен составить счёт-фактуру, в которой будет пометка «без НДС». К такому мнению склоняются налоговики, ссылаясь на то, что выдача заёмных средств  — это оказание услуги контрагенту.

Но, если кредитор, помимо выдачи средств взаймы, также оказывает и иные услуги, попадающие под налогообложение по НДС, то он должен вести раздельный учёт.

Для этого нужно брать только сумму полученных процентов, а сумму выданных средств учитывать не нужно. Сумма процентов, которую займодатель получает от своего клиента, необходимо отнести к внереализационным доходам компании. А эти доходы включаются в налоговую базу по налогу на прибыль.

Следовательно, с полученных процентов необходимо заплатить налог на прибыль. Ставка по этому налогу устанавливается региональными властями.

В п. 6 ст. 250 НК РФ сказано, что проценты по выданной ссуде относятся к внереализационным доходам, вне зависимости от того, в каком виде был выдан займ — наличным или безналичным способом.

Если предприятие-кредитор применяет кассовый метод учёта своих доходов, то согласно ст. 273 НК РФ, проценты необходимо принимать к учёту в момент их фактического получения.

Если компания-кредитор применяет для учёта своих доходов метод начисления, то полученные проценты будут учитываться на конец отчётного периода, в котором они были получены. Но, нужно учесть, что срок действия договора займа должен попадать под два и более отчётных периода.

Чтобы правильно отчитаться перед налоговиками за полученный доход в виде процентов по займу, нужно соблюсти некоторые нюансы:

 Учитывать их равномерно на конец каждого месяца соответствующего отчётного периода вне зависимости от даты фактической их выплаты
 Если кредит выдавался в валюте другой страны то необходимо изучить специфику учёта таких процентов, чтобы не иметь конфликтов с налоговой службой 

Если займ выдавался в иностранной валюте, то нужно учесть следующие важные моменты:

Выдавался в валюте другой страны, а проценты выплачиваются в рублях РФ если займодатель использует метод начисления, то у него может возникнуть, либо положительная, либо отрицательная разница из-за колебаний курсов валют. Положительное сальдо возникнет в том случае, если курс валют будет идти вверх. Если будет отмечено снижение, то он получит отрицательное сальдо. В таком случае, стоит отнести положительное сальдо к внереализационным доходам, а отрицательное – к внереализационным расходам, согласно положениям ст. 250 и ст. 265 НК РФ. При использовании кассового метода учёта доходов, такой разницы возникать не будет, так как проценты будут учитываться после их фактического получения
  Выдавался в валюте другой страны и проценты также уплачиваются в валюте другой страны. После получения процентов их необходимо конвертировать в рубли РФ по курсу ЦБ РФ. Об этом говорится в ст. 248 НК РФ. При использовании метода начисления, положительная или отрицательная разница, которая может возникнуть из-за колебания курсов валют, должна быть отнесена в состав внереализационных доходов или внереализационных расходов соответственно.
Если же кредитор использует кассовый метод, то такой разницы возникнуть не может, так как конвертация в рубли будет происходить после фактического получения процентов

Выдача процентного займа может значительно помочь финансовому положению заёмщика. Но не стоит забывать, что могут возникнуть определённые налоговые последствия и обязательства, которые нужно исполнить. В противном случае, это грозит штрафными санкциями со стороны государственных органов.