Многие из нас дают знакомым, родным и близким денежные средства в долг. Даём на определенный срок, не взимая за это проценты.

И мало кто знает, что является субъектом финансовых отношений, выступая стороной по договору беспроцентного займа.

Что это такое

Договор – это соглашение (письменное или устное, не играет роли) нескольких лиц (как правило, 2-ух), которое предусматривает установление, прекращение или изменение гражданских прав и обязанностей сторон этого соглашения.

Беспроцентный займ – это выдача денежных средств во временное пользование от одной стороны другой. За пользование своими средствами, займодатель не взимает платы, то есть процентов, с заёмщика.

Договор беспроцентного займа между гражданами — это письменное соглашение о том, что один гражданин (он же займодатель) выдаёт другому гражданину (он же заёмщик) некую сумму денежных средств в пользование на определённый срок. Плату за пользование своими финансами, займодатель не взимает.

Денежные средства представляются на определённый срок, по истечении которого их необходимо вернуть. Возврат происходит либо единовременно, то есть по окончании срока возвращается вся сумма сразу, или же равными частями через равные промежутки времени, если в договоре была оговорена рассрочка.

Никто не обязывает выдавать заёмщику именно некую сумму средств. Если ему нужно, то можно предоставить в пользование некую вещь или имущество. По договорённости сторон, договор беспроцентного займа может сопровождаться заключение договора залога.

Юридические тонкости составления

Такой вид договора между гражданами ещё называют распиской. Главная особенность заключается в том, что займодатель не извлекает из сделки никакой прибыли. То есть, назад он получит ровно такую же сумму, которую и выдал заёмщику.

Но, не всякое соглашение будет признано беспроцентным. Необходимо:

 Сделать письменное указание на то, что данный заём именно таким и является в противном случае, займодатель сможет потребовать от заёмщика выплаты ему процентов в судебном порядке. Суд встанет на сторону займодателя, и присудит выплату в размере 2/3 от ставки рефинансирования на день погашения долга. Важно! Если предметом займа является имущество или вещь, то он априори будет беспроцентным 
 Сумма, которая выдаётся в долг, не должна быть больше 50 МРОТ установленных на федеральном уровне на день подписания договора 
 Деньги или имущество может быть выдано любым способом наличным или безналичным 
 Договор никак не связан с коммерческой или предпринимательской деятельностью одной из сторон 
 Если предметом является какая-либо вещь то она должна иметь определённые родовые признаки, по которым её можно распознать

Какие условия для получения

Как правило, беспроцентный займ выдаётся близким друзьям или родственникам, то есть тем людям, которым доверяешь. Поэтому особых условий для его получения займодатель не выдвигает.

Главное условие — займодатель должен обладать нужной суммой или вещью (имуществом). Последнее должно быть его на праве собственности, вещь или сумма передаётся в пользование на определённый срок. На какой, стороны обговаривают!

Договор такого займа между гражданами заключается после того, как стороны достигнут договорённости по всем пунктам — начиная от суммы сделки, заканчивая способами возврата долга.

Единственное условие, займодатель и заёмщики должны быть полностью дееспособными, то есть совершеннолетними. Если дело дойдёт до судебного разбирательства, свою дееспособность они должны будут подтвердить наличием у них паспорта и справкой от врача.

Видео: как признать недействительным договор займа

Выдвигаемые требования

Самое главное требование – это соблюдение срока возврата займа и его беспроцентности.

Чтобы договор беспроцентного займа имел свою юридическую силу, он должен отвечать следующим требованиям:

 Быть заключенным в письменной форме и содержать в себе все существенные условия, которые должны в нём присутствовать 
 Быть подписанным обеими сторонами а если есть залог, то об этом должно быть упомянуто в «теле» договора, а приложением должен идти сам договор залога 
 Если средства предоставляются в рассрочку то приложением к договору будет график платежей 
 Если предметом договора является какое-либо имущество или вещь то займ всегда будет беспроцентным 
 Если заёмщик не может вернуть заём наличными или безналичными деньгами то он может сделать это, передав право на имущество или вещь. Тогда к договору нужно приложить акт оценки

Важные нюансы сделки

При составлении документа и его подписании стоит учитывать такие важные нюансы, как:

  Должен содержать в себе слово «беспроцентный» или прямое указание на то, что займодатель не получает выгоды от предоставления средств в долг 
 Его можно всегда продлить если заёмщик не может вернуть в конце срока пользования одолженные средства. Продлевается договор по соглашению сторон 
  Он никак не связан с коммерческой или предпринимательской деятельностью одной из сторон можно дать в долг не только денежные средства, то и некое собственное имущество или определённую вещь. Тогда предмет договора должен обладать определёнными родовыми признаками, которые можно описать, и по которым вещь можно узнать 
 Если сумма договора не велика то можно составить расписку. Она имеет такую же юридическую силу, как и договор 
 Если в долг передаётся некое имущество (например, недвижимость) то договор нужно регистрировать
 Возврат долга можно обеспечить залогом наиболее часто оформляют в залог собственное имущество. Договор залога является самостоятельным документом, и является приложением к договору займа
 Если предметом залога выступает недвижимость то его необходимо регистрировать в органах Росреестра. А так как этот договор не может существовать самостоятельно, то регистрировать придётся и договор займа 
 Если предметом сделки является вещь или имущество то займ будет считаться беспроцентным «автоматически». Делать на это дополнительное указание не нужно

Образец договора беспроцентного займа между физическими лицами

Договор займа составляется в определённой форме. Он должен быть письменным, только тогда его можно отстаивать или оспаривать в суде. Устная договорённость юридической силы не имеет.

Заверять договор у нотариуса не обязательно. Но, если речь идёт о крупной сумме, то стороны предпочитают его заверить. Это является дополнительной гарантией того, что одна сторона одолжила другой стороне некую сумму.

В договоре должны быть существенные и дополнительные условия. Без существенных условий договор не будет иметь законной силы. Дополнительные условия могут и отсутствовать, так как не оказывают влияние на действительность договора.

Разделы и содержание документа

В договоре должны быть прописаны следующие разделы:

 О каждой стороне если дело дойдёт до судебного разбирательства, то ответчика по иску придётся оповещать. Поэтому сведения должны быть актуальными и указаны довольно чётко 
  О предмете сделки если это денежная сумма, то она должна быть указана сначала цифрами, а потом прописью, даже с копейками. Если же это некая вещь, то её родовые признаки должны быть описаны 
 Обязанность заёмщика вернуть долг в полном размере и без процентов санкции за просрочку платежа. Нужно также чётко установить и сумму штрафа, и сумму пеней

К дополнительным условиям относятся:

 Права и обязанности сторон по отношению друг к другу и ответственность за нарушение условий подписанного договора 
  Срок возврата долга он должен быть чётко указан. Например, 27. 08. 2017 года, не «через полгода после получения заёмщиком средств». Так как договор займа — это реальный договор, и он вступает в силу не после подписания, а после передачи предмета долга, то, иногда, эту дату бывает сложно установить 
 Указание на то, что договор беспроцентный и форс-мажорные обстоятельства
 Основания для расторжения договора в одностороннем порядке и для досудебного урегулирования конфликтных ситуаций 
 Основания для подачи искового заявления в суд а также реквизиты сторон

Предмет соглашения

Так как это договор займа, то он предполагает возникновение финансовых отношений между сторонами.

Предметом договора могут быть:

  1. Некая сумма денежных средств.
  2. Определённая вещь.
  3. Некое имущество, которое может быть как движимым, так и недвижимым.

Денежные средства должны быть прописаны в договоре сначала цифрами, а потом прописью. Они могут быть переданы в пользование заёмщика, как наличным способом, так и безналичным.

Если же предметом сделки является некая вещь или имущество, то она должна быть досконально описана, чтобы можно было без проблем узнать.

Права и обязанности сторон

У каждой стороны есть свои права и обязанности по отношению друг к другу. К правам и обязанностям заёмщика можно отнести:

 Обязанность своевременного возвращение долга и право на досрочное погашение 
 Право на разделение суммы основного долга на несколько частей для снижения финансового бремени 
 Право на согласование с заёмщиком графика платежей по возвращению долга и на обеспечение своего долга своим имуществом или иным законным способом
 Обязанность по своевременному оповещению займодателя об изменении личных и финансовых обстоятельств, которые могут привести к изменению условий договора

В права и обязанности займодателя входит:

 Обязанность по своевременной выдаче заёмщику предмета договора 
 Право требовать возврата долга по истечении срока действия договора и право требовать с заёмщика штрафы и пени за просрочку платежей
 Право подачи иска в суд на истребование долга с заёмщика

Особенности при составлении

Стоит учитывать, что чем подробнее составлен договор, тем легче отстоять своим права в суде. Поэтому стоит учитывать все мелочи, и прописывать их.

Например, если предметом является вещь или некое имущество, то описать его нужно так (с учётом недостатков, во избежание дополнительных претензий о порче чужого имущества), чтобы у суда не возникло сомнений относительно того, о какой вещи идёт разговор.

Не стоит забывать и о других особенностях при оформлении:

 Если сумма займа превышает 1 000 рублей то договор составляют исключительно в письменной форме 
 Сторонами по договору могут быть только физические лица договор беспроцентного займа между юрлицами или ИП имеет другие особенности 
 Выданные в долг денежные средства могут быть использованы только для личных нужд заёмщика использовать их для предпринимательских или коммерческих целей запрещено 
 Можно вернуть средства досрочно даже если такое условие не прописано в договоре. Это обусловлено тем, что сделка носит неприбыльный характер, поэтому от срока возврата средств никак не зависит сумма неполученной прибыли 
 Максимальная сумма беспроцентного займа в рамках одного договора не может превышать 5 000 рублей. В противном случае, займ должен быть с процентами

Возникающая ответственность при нарушении условий соглашения

Если одна из сторон нарушает условия договора, то у этой стороны возникает ответственность перед другой стороной. Наиболее «популярными» нарушениями являются просрочки платежей или возврата полной суммы долга.

Сумма штрафа и пени прописывается в договоре по соглашению сторон. Штраф взимается единовременно при каждом нарушении сроков погашения долга. Пени же, как правило, начисляются за каждый день просрочки.

Если должник не выполняет свои обязанности не только по погашению долга, но и по погашению штрафа и пени, займодатель имеет полное право обратиться в суд для взыскания задолженности.

Если заёмщик не имеет финансовой возможности для погашения и долга, и начисленных по нему штрафов и пени, то суд может наложить арест на его имущество. Если и эта мера не поможет, то долг может стать основанием для признания должника банкротом, как гражданина. А это влечёт за собой определённые последствия.

Например, обанкротившийся заёмщик не сможет взять кредит в банке в течение 5 лет после признания факта банкротства. Срок исковой давности по взысканию долгов составляет 3 года. Он начинает своё течение на следующий день после окончания указанного срока по возврату займа.

То есть, в течение 3-ёх лет после окончания срока действия договора, займодатель имеет право подать в суд на заёмщика на предмет взыскания с последнего долга. Но, кредитор должен будет доказать суду, что он принимал меры по досудебному урегулированию конфликта, и пытался иными законными способами получить назад предмет сделки. Например, присылал заёмщику письменные требования о выплате долга.

Существующее налогообложение

Главное условие беспроцентного займа заключается в том, что займодатель не взимает с заёмщика проценты за пользование его финансами или имуществом. То есть, нужно вернуть вовремя ровно столько, сколько и было получено.

Поэтому у кредитора не возникает никакой прибыли или дополнительного дохода от сделки. Следовательно, и обязанности по уплате подоходного налога у него также не возникает. Отчитываться перед налоговиками, заполнять декларации и уплачивать налог, он не должен.

У заёмщика также не возникает никаких налоговых последствий от сделки. Таковы особенности беспроцентного займа между гражданами. Но! Полученные в долг средства могут быть использованы только для личных нужд и целей.

Если они будут использованы в коммерческих или предпринимательских целях, то налоговые последствия могут возникнуть, так как налогообложение юридических лиц и индивидуальных предпринимателей несколько отличается от налогообложения граждан в части получения дополнительного дохода. Беспроцентный займ является возможностью временного решения своих финансовых трудностей.

Договор беспроцентного займа начинает свое действие тогда, когда заёмщик получит на руки предмет сделки. Этот факт подтверждается составлением долговой расписки.

Это действие не является обязательным, но оно является дополнительным гарантом того, что средства были получены. Кроме того, если в договоре указано, что срок возврата долга «через определеннее время после получения средств», то определить начало течения этого срока можно по дате, указанной на расписке.